在企业运营中，税收是一个不可忽视的重要环节。其中，企业增值税和企业所得税是两种常见的税种，它们在征税对象、计税依据以及税收特点等方面存在显著的差异。下文将详细分析企业增值税和企业所得税有哪些不同，赶紧瞧一瞧吧。

企业增值税和企业所得税有哪些不同

首先，首先，从定义上看，企业增值税是以商品在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税。而企业所得税则是针对我国境内的企业和其他取得收入的组织的生产经营所得和其他所得征收的一种所得税。这意味着，增值税关注的是商品或劳务在流转过程中的价值增加，而企业所得税则关注的是企业的实际经营收益。

其次，从税种性质来看，增值税是一种流转税，它随着商品或劳务的流转而征收，具有中性税收的特征，即不会因征税而影响市场的相对价格结构。而企业所得税则是一种所得税，它直接针对企业的利润进行征税，影响企业的税后收益。

再者，从计税依据来看，企业增值税的计税依据是商品或服务在流转过程中产生的增值额，而企业所得税的计税依据则是企业取得的所得。增值税的征收通常包括生产、流通或消费过程中的各个环节，是基于增值额或价差为计税依据的中性税种。而企业所得税则主要根据企业的收入总额和成本费用来计算应纳税所得额，进而确定应纳税额。

最后，从税收特点来看，企业增值税具有不重复征税、逐环节征税、税基广阔等特点。它实行价外税，由消费者最终承担，有利于防止重复征税，促进公平竞争。而企业所得税则更注重企业的盈利能力和经济效益，通过征收所得税来调节企业的利润分配和再投资行为。

综上所述，企业增值税和企业所得税在定义、税种、征税对象、计税依据以及税收特点等方面存在明显的差异。企业应根据自身的经营情况和税收政策规定，合理选择纳税策略，以实现合规经营和税收优化。

不管是什么类型的公司，在缴纳税收的时候都有一项增值税是每个季度必须要缴纳的。此种税收主要是体现在公司内的产品或者服务附加值的征收当中，同时也可以称为价外税，此项税务主要是由消费者负担的，那么增值税纳税申报系统操作流程是什么?创业萤火网小编来分享了解一下。

增值税纳税申报系统操作流程

一、进入国家税务总局-网上办税服务厅

1、网上办税服务厅

2、点击印花税申报。

二、初始化

1、 填写纳税人信息。

2、 填写纳税所属期限信息。

三、填写申报表

填写印花税纳税申报表(可以参考纳税申报表上方的填表说明)。

四、确认申报表

检查有无错误，假如填写数据有误，可以点击返回，返回修改，如果填写无误，点击确认按钮，完成提交。

五、查看回执

提交后系统显示成功回执，可以点击打印按钮，打印回执。

增值税税收类型

生产型增值税

生产型增值税指在征收增值税时，只能扣除属于非固定资产项目的那部分生产资料的税款，不允许扣除固定资产价值中所含有的税款。该类型增值税的征税对象大体上相当于国内生产总值，因此称为生产型增值税。

收入型增值税

收入型增值税指在征收增值税时，只允许扣除固定资产折旧部分所含的税款，未提折旧部分不得计入扣除项目金额。该类型增值税的征税对象大体上相当于国民收入，因此称为收入型增值税。

消费型增值税

消费型增值税指在征收增值税时，允许将固定资产价值中所含的税款全部一次性扣除。这样，就整个社会而言，生产资料都排除在征税范围之外。该类型增值税的征税对象仅相当于社会消费资料的价值，因此称为消费型增值税。中国从2009年1月1日起，在全国所有地区实施消费型增值税。

以上就是创业萤火网小编为大家分享关于增值税纳税申报系统操作流程的介绍，增值税的纳税申报系统操作流程可以参照以上的内容，对于系统操作的缴纳税收，相对来说还是简单比较好操作的，而且对于申报人来说，在时间和精力方面也大大提高了办事的效率。企业财税问题欢迎来创业萤火网，创业萤火网为你提供企业的一站式服务，企业问题欢迎来咨询了解。

增值税发票不管是对国家还是对企业都起到了关键性作用，对企业避免造成的重复征税，对国家防止偷漏税的发生有利于保证财政收入及时、稳定地增长，但是，对于增值税发票认证网上勾选操作流程及注意事项有哪些呢?相信很多人都不是很了解，下面创业萤火网小编就为大家详细介绍一下。

1、使用数字证书或开通网报功能的税控设备登录湖北省电子税务局.

点击功能区中的【我要办税】--【增值税抵扣凭证管理】--【发票选择确认平台】。

2、点击进去后会弹出【增值税发票选择确定平台】需要再次输入CA证书密码。

3、选择【发票勾选】，进入勾选界面。点击页面右上角的【帮助】按钮，可以查看“发票勾选”模块的关注要点信息。

查询条件区域的条件包括：发票代码、发票号码、开票日期、确认/扫描日期、销方税号、认证状态、认证方式、勾选状态、发票类型、发票状态。

4、系统自动返回相关的查询结果信息，用户可以根据需要选择发票进行勾选操作，具体操作如下：

(1)在已选择开票日期的前提下，选择【未勾选】后，进行【查询】。选中一张勾选标志为【未勾选】的发票，选中第一列的勾选状态，即可实现对该份发票的 勾选处理。

(2)在已选择开票日期的前提下，点选【已勾选】后，进行【查询】。选中一张勾选标志为已【已勾选】的发票，可取消第一列的勾选状态，实现对前次勾选操作的 回退处理。

(3)完成本次所有发票的勾选或撤销操作后，点击【保存】按钮，接着点击【上一页】或【下一页】，重复上述的1或2中的勾选或撤销操作，依次对需操作的发票进行勾选和撤销处理，每一个查询结果分页中需要分别点击保存操作，按页进行保存。

5、确认勾选

(1)完成【发票勾选】步骤后选择页面上方【确认勾选】模块。

(2)点击【确认勾选】菜单，您可以通过点击页面右上角的【帮助】按钮，可以查看【确认勾选】模块的关注要点信息。

(3)在【确认勾选】模块中，选择确认标志为【已勾选未确认】，则系统将实时查询出当期已勾选未确认的发票明细情况。

(4)如果确认以上发票均需要进行申报抵扣(或退税)时，则点击【确定】按钮，系统出现如下提示，确认无误则点击【提交】按钮。

(5)点击【提交】按钮后平台自动弹出。

在当期勾选确认操作成功后，系统弹出信息提交状态的提示。

(6)平台将显示当次及当期累计的发票确认汇总数量。

页面显示当前状态为“已提交”时，说明您当次确认操作成功，且已确认数据不可修改。

(7)主页面中对应月份的卡片将显示当期已认证的发票数量及税额累计数(月份卡上显示的发票数量及税额包含了当期勾选认证数据和扫描认证数据，其中勾选认证数据为当天准实时进行的统计更新，扫描认证数据为当晚进行当天数据的更新)。

点击“确认历史明细”按钮，点击“税款所属期”的日期控件，选择对应的税款所属期月份，可查看对应属期已确认的历史数据情况。

在勾选确认环节，以下两种情形请您特别注意：

1、若当期已申报：您本次确认的发票数据无效且会被平台自动回退至“未勾选”状态，所有已勾选未确认发票需要重新进行勾选。若当期未申报：可直接在当期税款所属期完成发票确认操作。

2、数据确定后，纳税人可通过“抵扣统计”功能查看当期勾选确认发票和扫描发票汇总数量，汇总数据可以作为申报抵扣的准确数据依据。

讲到这里关于增值税发票认证网上勾选操作流程及注意事项就结束了，如果各位朋友还有什么疑问的话，欢迎关注创业萤火网官网进行了解，或直接联系创业萤火网客服，进行在线提问。

有很多的公司法人到税务局交纳税务的时候有很多种类的，对于税务问题本身是不太了解的，所以在缴纳税务完毕之后还是一这种晕头转向的状态，其中对于抵扣增值税进项税额的计算以及缴纳的原因也不是特别了解，下面创业萤火网小编就和大家一起来了解一下抵扣增值税进项税额什么意思?希望对大家了解企业税收问题有所帮助。

抵扣增值税进项税额什么意思：

所谓进项税和销项税是指增值税的进项和销项税。增值税是国家就增值额征的一种税。如果你是一般纳税人，你花1元钱买的商品的同时(卖方如果能提供增值税发票的话)，给你商品的一方要替税务局向你收0.13元的税款。你要向卖给你商品方支付1.13元.当你把1元的商品以1.2元卖出的时候(或加工成别的商品以1.2元卖出时),你要替税务局向购买方收取1.2*0.13=0.156元税款.实际你的纳税额是0.156-0.13=0.026元：0.13叫进项税，0.156元叫销项税。用0.156抵减0.13元(即增值税抵扣)的过程就叫抵扣进项税，此时应交的税费=销项税-进项税。抵扣的前提是你是一般纳税人,有认证过的进项税额.当月没抵扣完的可到以后抵扣。

准予从销项税额中抵扣的进项税

购进货物或接受劳务所取得的增值税专用发票上注明的增值税款

进口货物从海关取得的完税凭证上注明的增值税款

购进农业生产者销售的农业产品，或者向小规模纳税人购买的农产品，可以按照买价乘以11%的扣除率计算抵扣进项税，其计算公式为：准予抵扣的进项税额=买价×扣除率

纳税人支付运输费用，可以根据运费发票所列运费金额(不包括随同运费支付的装卸费、保险费等其他杂费)乘以11%的扣除率计算抵扣进项税，其计算公式为：准予抵扣的进项税额=运费×扣除率

购入废旧物资回收经营单位销售的免税废旧物资，可以按照废旧物资回收经营单位开具的由税务机关监制的普通发票上注明的金额，乘以10%计算抵扣进项税。

从以上内容中可以了解到以上话题，为大家分享的关于抵扣增值税进项税额什么意思的详细介绍，抵扣增值税进项税主要是指增值税的进项和销项税，也就是说增值税中的两种类型税务。在核算方面也是根据规定的公式来核算的。当然相关核算可以来创业萤火网，我们有专门的财税业务为您办理您的财税问题，详细浏览相关页面或者联系在线客服了解一下。

我国的企业税收方面的类型有很多种，其中包括有增值税个人所得税等等，每一种税收的类型在计算方面的形式都是不一样的，在这方面的税收计算，也是根据我国的相关法律规定来进行固定计算。这里创业萤火网小编和大家一起来了解增值税计算是根据什么计算的?的资讯内容，一起来学习一下。

增值税计算是根据什么计算的

一、增值税分为一般纳税人、小规模纳税人，两者的算法是不一样的。

1、一般纳税人的计算方法是：

应纳增值税额=销项税额-进项税额

销项税额=销售收入*适用税率

进项税额=购进货物金额*适用税率

2、小规模纳税人的计算方法是：

应纳增值税额=销售收入额*适用税率

二、营业税

营业税=营业额*税率

三、增值税是以商品(含应税劳务)在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税。从计税原理上说，增值税是对商品生产、流通、劳务服务中多个环节的新增价值或商品的附加值征收的一种流转税。

四、营业税是对在中国境内提供应税劳务、转让无形资产或销售不动产的单位和个人，就其所取得的营业额征收的一种税。营业税属于流转税制中的一个主要税种。2011年11月17日，财政部、国家税务总局正式公布营业税改征增值税试点方案。

从以上内容中可以了解到创业萤火网小编本分的关于增值税计算是根据什么计算的介绍，增值税的计算主要是根据以上内容的计算方法来进行核算的，整个税收的公式都是按照此种计算方法。这些方法基本上都是根据我国相关法律规定来进行详细核算的公式。企业的税务问题有任何需求就找创业萤火网，我们为你提供企业优质服务，来咨询了解具体业务吧！

在我国的企业当中，缴纳增值税是必然的因素之一，而且缴纳各项税务是作为公民应尽的义务，每一种税收的税率都是不一样的，主要也会根据企业的类型来选择需要缴纳的税务费率。增值税筹划主要方法有哪些?创业萤火网小编和大家来了解一下。

增值税筹划主要方法有哪些

(1)根据增值税条例规定的基本税率和低税率进行合理的纳税筹划

这样做其所应用的手段在于根据税收法规对5类货物的界定上的缺陷或疏忽，例如这5类货物中有农机和农用物品这一类，规定适用13%税率，农机是指农机整机，而农机零部件则不属于“农机”的征收范围，而一些生产农机的企业也许既生产农机整机也销售农机零部件，而且可以把一些小农机装配成功能效用更大的农机，在实际生活中往往很难区分哪些是销售整机的收入，哪些是销售部件的收入，而且是否因为一些小农机可以装配成更大的农机而认为这些小农机是属于17%税率;整体与“零部件”很难界定，所以，企业就往往利用这些法规规定上的模糊概念来规避较高的税收。

(2)通过代卖几种免征增值税项目来达到合理避税的目的

新增值税条例规定了几类免征增值税项目，于是一些企业就以各种方式改变经营范围和经营项目，以满足免税项目，实现合理避税的目的。

(3)利用采购农产品享有10%的扣除条款来合理避税

这方面，往往留给避税的空间比较大，特别是直接从农民手里收购的农产品，因为这部分商品与农民有关。由于我国长期以来的商品经济不发达，农产品商品化程度低，导致农产品买卖的结算制度、付款制度以及票证管理极不健全，这给企业避税或偷、漏税带来很多机会。如企业可以扩大购入农产品的收购额，从而扩大了扣除税额，甚至虚减利润影响所得税的征收。

以上是创业萤火网小编为大家分享的关于增值税筹划主要方法有哪些?增值税筹划主要的方法包括以可以根据增值税条例规定的基本税率和低税率进行合理的纳税筹划，其中可以通过代卖几种免征增值税项目来达到合理避税的目的，也可以利用采购农产品享有10%的扣除条款来合理避税。

在企业运营中，税收是一个不可忽视的重要环节。其中，企业增值税和企业所得税是两种常见的税种，它们在征税对象、计税依据以及税收特点等方面存在显著的差异。下文将详细分析企业增值税和企业所得税有哪些不同，赶紧瞧一瞧吧。

企业增值税和企业所得税有哪些不同

首先，首先，从定义上看，企业增值税是以商品在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税。而企业所得税则是针对我国境内的企业和其他取得收入的组织的生产经营所得和其他所得征收的一种所得税。这意味着，增值税关注的是商品或劳务在流转过程中的价值增加，而企业所得税则关注的是企业的实际经营收益。

其次，从税种性质来看，增值税是一种流转税，它随着商品或劳务的流转而征收，具有中性税收的特征，即不会因征税而影响市场的相对价格结构。而企业所得税则是一种所得税，它直接针对企业的利润进行征税，影响企业的税后收益。

再者，从计税依据来看，企业增值税的计税依据是商品或服务在流转过程中产生的增值额，而企业所得税的计税依据则是企业取得的所得。增值税的征收通常包括生产、流通或消费过程中的各个环节，是基于增值额或价差为计税依据的中性税种。而企业所得税则主要根据企业的收入总额和成本费用来计算应纳税所得额，进而确定应纳税额。

最后，从税收特点来看，企业增值税具有不重复征税、逐环节征税、税基广阔等特点。它实行价外税，由消费者最终承担，有利于防止重复征税，促进公平竞争。而企业所得税则更注重企业的盈利能力和经济效益，通过征收所得税来调节企业的利润分配和再投资行为。

综上所述，企业增值税和企业所得税在定义、税种、征税对象、计税依据以及税收特点等方面存在明显的差异。企业应根据自身的经营情况和税收政策规定，合理选择纳税策略，以实现合规经营和税收优化。

　　在税务这方面可以说我国的法律是越来越完善了，每年都会增加一些在税务这方面的项目，相信这样对于企业的发展也是很有帮助的，为了让您在税务这方面了解的多一些，针对新增值税条例规定了几类免征增值税项目的问题，请您看下面创业萤火网小编的介绍吧，希望对您的企业发展有帮助。

　　新增值税条例规定了几类免征增值税项目

　　小规模增值税免税

　　自2021年4月1日至2022年12月31日，对月销售额15万元(含)以下的增值税小规模纳税人免征增值税。

　　副业卖茶叶免增值税

　　自2021年1月1日至2023年12月31日，对边销茶生产企业销售自产边销茶(企业名单见附件)和经销企业销售边销茶免征增值税。

　　本公告所称边销茶，是指以黑色生茶、老绿茶、红茶末、绿茶为主要原料，经发酵、蒸青、压榨或粉碎、炒制后，专门销往边境少数民族地区的紧压茶。

　　资金自由借贷免征增值税

　　企业集团(包括企业集团)内部单位之间的资金自由拆借，免征增值税。优惠政策执行期限延长至2023年12月31日。

　　供热企业免征增值税

　　供热企业从居民个人取得的采暖费收入免征增值税。税收优惠政策执行期限延长至2023年采暖期结束。

　　宣传文化免征增值税

　　(一)自2021年1月1日至2023年12月31日，免征图书批发和零售环节增值税。

　　(二)自2021年1月1日至2023年12月31日，对科普单位的门票收入和县级以上党政部门、科协开展的科普活动的门票收入，免征增值税。

　　捐赠扶贫物资免征增值税

　　对单位或个体工商户通过公益性社会团体、县级以上人民政府及其组成部门、直属机构向目标贫困地区直接捐赠自产、委托加工或购进货物的单位和个人，免征增值税。如果目标扶贫地区在政策实施期内脱贫，上述政策可继续适用。执行期限延长至2025年12月31日。

　　国际贸易展览销售免征增值税

　　2021年至2023年期间，服务贸易交易会各参展方在展期内销售的进口展品，按照附件规定的数量或金额限额，免征进口关税、进口环节增值税和消费税。

　　在上面的文章中创业萤火网小编主要为大家介绍的内容是，新增值税条例规定了几类免征增值税项目，如果您对于这方面的知识也比较感兴趣，可以参考上面文章中的这些介绍，或许我们的介绍会让您可以在税务这方面能够享受一些优惠点政策，让您的企业发展能够好一些，不会由于税务这方面影响了公司。

房地产公司是一个非常复杂的企业类型，如果想要进行股权转让，需要了解相关的税收政策，尤其是土地增值税方面的规定。有不少人想了解清楚房地产公司转让股权是否需要纳税，下面就和创业萤火网一起了解一下房地产公司转让股权缴纳土地增值税吗。

房地产公司转让股权缴纳土地增值税吗

一、什么是土地增值税

土地增值税是指在国家规定的时间内，土地出让金与土地购置款之差额为计税依据，按照一定比例征收的税款。土地增值税的税率为30%，征收对象为土地的使用权出让方或者土地的购置方。

二、股权转让是否需要缴纳土地增值税

股权转让是指企业股权转移的过程，股权转让不会产生新的土地出让行为，因此不需要缴纳土地增值税。但是，如果股权转让涉及到的房产存在土地出让行为，则需要缴纳土地增值税。此外，如果在股权转让过程中，房地产公司发生了土地出让行为，那么需要按照土地增值税的规定缴纳土地增值税。

三、如何确定股权转让涉及土地出让

在股权转让过程中，如何确定是否存在涉及土地出让行为的情况?一般来说，需要查看企业的所有权证和土地使用证，确认是否存在土地出让行为。如果房地产公司确实存在土地出让行为，那么在股权转让过程中，需要根据土地增值税的规定缴纳土地增值税。

房地产公司股权转让是否需要缴纳土地增值税，要根据具体情况而定。如果涉及到土地出让行为，需要按照土地增值税的规定缴纳土地增值税。如果没有涉及到土地出让行为，则不需要缴纳土地增值税。如果还有不了解的地方，可以联系我们的客服详细咨询!

　　税收是国家组织财政收入的主要形式和工具， 税收在确保和实现财政收入方面起着重要的作用。关于增值税企业类型怎么填的问题，我们可以根据实际经营情况以及一些注意事项进行综合办理，在一般情况下我们是可以到有关部门进行填写，下面就为大家具体介绍一下这方面的内容。

　　增值税企业类型怎么填

　　增值税企业类型分为一般纳税人和小规模纳税人，其中增值税分为以下三种，收入型、生产型和消费型。而在实际业务中，一般纳税人的税率又根据企业所属行业的不同，有所差异，比如一般商贸企业和加工企业都是13%的税率，而建筑业则是9%的税率，服务行业6%的税率等，小规模企业则由5%的不动产租赁的税率，1%的优惠税率等。

　　(一)独资企业。假如企业是一个人出资的企业,就应该属于独资企业,也就是典型的一人公司,这个时候,企业出资人一般以自己的实际财产对企业的责任承担无限连带责任。

　　(二)有限企业。假如企业是若干个出资人共同出资成立的,那么每位出资人都按照自己的出资份额享受权利和履行义务,这种企业就是典型的有限责任企业,即每位出资人仅按照自己的出资份额承担有限责任。

　　(三)股份企业。假如企业的成立是由若干股东共同出资成立,股东履行出资义务,也可以享受股东权利,这种企业就是典型的股份企业,一般也叫股份有限公司,这种企业,一般股东也只承担有限责任。

　　(四)合伙企业。假如企业的成立是由几家企业共同出资成立,也就是典型的合伙企业,合资企业的权利和义务也是有这几家企业共同享受和履行。也就是典型的有福同享有难同当。

　　公司类型

　　根据《中华人民共和国公司法》公司的主要形式为无限责任公司、有限责任公司、两合公司、股份有限公司、股份两合公司，其区别于非盈利性的社会团体、事业机构等。现行中国公司法规定的公司分为有限责任公司和股份有限公司。

　　无限责任公司：是指全体股东对公司债务承担无限连带清偿责任的公司。

　　有限责任公司：是指公司全体股东对公司债务仅以各自的出资额为限承担责任的公司。

　　两合公司：是指公司的一部分股东对公司债务承担无限连带责任，另一部分股东对公司债务仅以出资额为限承担有限责任的公司。

　　股份有限公司：是指公司资本划分为等额股份，全体股东仅以各自持有的股份额为限对公司债务承担责任的公司。

　　股份两合公司：是指公司资本划分为等额股份，一部分股东对公司债务承担无限连带责任，另一部分股东对公司债务仅以其持有的股份额为限承担责任的公司。

　　以上就是小编为打大家带来的有关增值税企业类型怎么填的相关内容介绍，对于我国在进行处理企业类型过程当中，它所需要的材料以及一些重要情形也是非常重要的，可以根据公司的实际司机来进行参考。