招股说明书

一、招股说明书有效期多久

招股说明书是经政府有关部门批准后,即具有法律效力,公司发行股份和发起人、社会公众认购股份的一切行为,除应遵守国家有关规定外,都要遵守招股说明书中的有关规定,违反者,要承担相应的法律责任。

招股说明书有效日期为6个月,自招股说明书签署之日起计算。发行人不得使用过期的招股说明书发行股票。发行人在招股说明书有效期内未能发行股票,必须修订招股说明书,补充最新的财会资料和其它信息。这些修改、补充的信息,须先经承销商、推荐人以及与该等信息有关的中介机构(例如:律师、注册会计师或 资产评估 人员)的认可,再报证监会审核后,发行人方可发行。发行人应当将招股说明书及备查文件置备于发行人、拟上市 证券交易 所、保荐人、主承销商和其他承销机构的住所,以备公众查阅。

法律依据:

《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》第四十三条

招股说明书的有效期为六个月,自中国证监会核准前招股说明书最后一次签署之日起计算。

二、招股说明书的含义

招股说明书是股份公司公开发行股票时,就募股事宜发布的书面通告。招股说明书由股份公司发起人或股份化筹备委员会起草,送交政府证券管理机构审查批准。

其主要内容包括:

1、公司状况:公司历史、性质、公司组织和人员状况、董事、经理、监察人和发起人名单。

2、公司经营计划,主要是资金的分配和收支及盈余的预算。

3、公司业务现状和预测,设备情况、生产经营品种、范围和方式、市场营销分析和预测。

4、专家对公司业务、技术和财务的审查意见。

5、股本和股票发行,股本形成、股权结构、最近几年净值的变化,股票市价的变动情况、股息分配情形,股票发行的起止日期,总额及每股金额、股票种类及其参股限额,股息分配办法,购买股份申请手续,公司股票包销或代销机构。

6、公司财务状况,注册资本,清产核算后的 资产负债表 和损益表,年底会计师报告。

7、公司近几年年度报告书。

8、附 公司章程 及有关规定。

9、附公司股东大会重要决议。

10、其他事项。

招股说明书是发行股票时必备的文件之一,需经证券管理机构审核、批准,也是投资者特别是公众投资者认购该公司股票的重要参考。

三、招股说明书载明的事项

招股说明书的法定内容公司通过后根据《公司法》的规定,招股说明书应当附有发起人制定的公司章程,并载明下列事项:

1、发起人认购股份数;

2、每股的票面金额发行价格;

3、无记名股票的发行总数;

4、认购人的权利、义务;

5、本次募股的起止期限及逾期未募足时认股人可撤回所认股份的说明。

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股份有限公司的招股说明书是供社会公众了解发起人和将要设立公司的情况,说明公司 股份发行 的有关事宜,指导公众购买公司股份的规范性文件。招股说明书经政府有关部门批准后,即具有法律效力,公司发行股份和发起人、社会公众认购股份的一切行为,除应遵守国家有关规定外,都要遵守招股说明书中的有关规定,违反者,要承担相应的责任。 

(1)招股说明书的法定内容 公司通过后根据《公司法》的规定,招股说明书应当附有发起人制定的公司章程,并载明下列事项:

①发起人认购股份数;

②每股的票面金额发行价格;

③无记名股票的发行总数;

④认购人的权利、义务;

⑤本次募股的起止期限及逾期未募足时认股人可撤回所认股份的说明。 

(2)招股说明书的形式一般来说,招股说明书应采用书面形式,其格式由发起人自行确定。 

(3)招股说明书的拟订 招股说明书由发起人拟订,经所有发起人认可同意后提交政府授权部门审批。 

(4)招股说明书的审批招股说明书的审批,一般由政府授权部门进行。目前我国只允许深圳、上海两市股票上市,上述两市设立股份有限公司 的招股说明书由体改办、人民银行分行审批。其他地区具备上市交易条件的公司,只能到深圳、上海的证券交易所上市,其招股说明书由国务院股票上市办公会议审批。 招股说明书经政府授权部门批准后,要由发起人通过新闻媒介予以公告,以便社会公众知晓。从目前我国发布招股说明书公告的情况来看,招股说明书的公告主要采取由报纸全文发布招股说明书的形式。

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