上市公司注意事项


一、上市



首次公开募股,简称IPO,是指一家企业或公司(股份有限公司)第一次将它的股份向公众出售。



首次公开募股的审核工作流程分为受理、见面会、问核、反馈会、预先披露、初审会、发审会、封卷、会后事项、核准发行等主要环节,分别由不同处室负责,相互配合、相互制约。



二、有关上市公司的法律法规有哪些方面



上市公司的法律规定主要是由《
中华人民共和国证券法
》来进行规定,



第四十八条



申请证券上市交易,应当向证券交易所提出申请,由证券交易所依法审核同意,并由双方签订上市协议。



证券交易所根据国务院授权的部门的决定安排政府债券上市交易。



第四十九条



申请股票、可转换为股票的公司债券或者法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券上市交易,应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。本法第十一条第二款、第三款的规定适用于上市保荐人。



第五十一条



国家鼓励符合产业政策并符合上市条件的公司股票上市交易。



第五十二条



申请股票上市交易,应当向证券交易所报送下列文件:



(一)上市报告书;



(二)申请股票上市的股东大会决议;



(三)公司章程;



(四)公司营业执照;



(五)依法经会计师事务所审计的公司最近三年的财务会计报告;



(六)法律意见书和上市保荐书;



(七)最近一次的招股说明书;



(八)证券交易所上市规则规定的其他文件。



第五十三条



股票上市交易申请经证券交易所审核同意后,签订上市协议的公司应当在规定的期限内公告股票上市的有关文件,并将该文件置备于指定场所供公众查阅。



第五十四条



签订上市协议的公司除公告前条规定的文件外,还应当公告下列事项:



(一)股票获准在证券交易所交易的日期;



(二)持有公司股份最多的前十名股东的名单和持股数额;



(三)公司的实际控制人;



(四)董事、监事、高级管理人员的姓名及其持有该公司股票和债券的情况。



第五十五条



上市公司有下列情形之一的,由证券交易所决定暂停其股票上市交易:



(一)公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件;



(二)公司不按照规定公开其财务状况,或者对财务会计报告作虚假记载,可能误导投资者;



(三)公司有重大违法行为;



(四)公司最近三年连续亏损;



(五)证券交易所上市规则规定的其他情形。



第五十六条



上市公司有下列情形之一的,由证券交易所决定终止其股票上市交易:



(一)公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件,在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件;



(二)公司不按照规定公开其财务状况,或者对财务会计报告作虚假记载,且拒绝纠正;



(三)公司最近三年连续亏损,在其后一个年度内未能恢复盈利;



(四)公司解散或者被宣告破产;



(五)证券交易所上市规则规定的其他情形。



三、上市公司注意事项



1、发行人是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的,持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。



2、最近两年连续盈利,最近两年净利润累计不少于一千万元,且持续增长;或者最近一年盈利,且净利润不少于五百万元,最近一年营业收入不少于五千万元,最近两年营业收入增长率均不低于百分之三十。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。



3、最近一期末净资产不少于两千万元,且不存在未弥补亏损。



4、发行后股本总额不少于三千万元。



以上就是小编为您介绍的关于有关上市公司的法律法规有哪些方面的相关内容,上市公司主要由《中华人民共和国证券法》管理,如果你还有其他的问题,欢迎您进行咨询。

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一、上市公司



根据《
中华人民共和国公司法
》第四章第五节的相关规定,上市公司是指所公开发行的股票经过国务院或者国务院授权的证券管理部门批准在证券交易所上市交易的股份有限公司。所谓非上市公司是指其股票没有上市和没有在证券交易所交易的股份有限公司。上市公司是股份有限公司的一种,这种公司到证券交易所上市交易,除了必须经过批准外,还必须符合一定的条件。《公司法》、《证券法》修订后,有利于更多的企业成为上市公司和公司债券上市交易的公司。



二、新三板与上市公司法规区别



第一、目的不一样。企业上市是以融资为目的的,因为上市的同时必须发行新股,也就是上市时会有很多人购买了新股(打新股),这些钱将自动进入上市公司账户,由此上市公司就可以达到融资目的。企业挂牌是以规范化运行为目的的,因为挂牌同时绝对不允许发行股票融资,企业挂牌后除了受到很严格的监管以外,是没有更多收益的(很多企业试图通过挂牌现实自身运行规范,进而开展融资,但大部分达不到目的),所以绝大部分挂牌企业会衰退或死亡(监管严了却没钱)。



第二、监管、执行、运行机构不同。国内上市公司的监管机构是中国证监会,执行机构是上海和深圳证券交易所,运行机构是证监会批准的证券公司、会计事务所、律所等。国内挂牌公司的监管机构是各地政府,执行机构是各地股权交易所,运行机构是股权交易所自行指定的机构。



第三、核心法律、法规不同。中国上市公司最主要遵循的法律是《证券法》,由国务院联席会议直接执法(公检法都在)。挂牌公司最主要遵循的法律是《公司法》,由当地公检法执法。尽管公司上市和挂牌表现形式有很多类似的地方,但本质完全不同,除了以上三点外两者实际上还有很多区别,请大家必须认真辩识。



三、上市公司注意事项



1、发行人是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的,持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。



2、最近两年连续盈利,最近两年净利润累计不少于一千万元,且持续增长;或者最近一年盈利,且净利润不少于五百万元,最近一年营业收入不少于五千万元,最近两年营业收入增长率均不低于百分之三十。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。



3、最近一期末净资产不少于两千万元,且不存在未弥补亏损。



4、发行后股本总额不少于三千万元。



以上就是小编为您介绍的关于新三板与上市公司法规区别的相关内容,新三板主要是挂牌为多,只有在上海证券和深圳证券上市的才是上市公司,如果你还有其他的问题,欢迎您进行咨询。

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