独自创业是一段充满激情和挑战的旅程，它意味着拥有自己的公司，并为自己的未来铺平道路。作为一个年过半百的创业者，我深刻意识到养老金的重要性。因此，我决定注册一个公司，并为自己设立一个养老金计划。这不仅是为了确保我在退休后能够过上优质生活，还是为了激励自己在创业旅途中保持动力和专注。理解养老金的重要性随着时间的推移，我们都会变老，并需要依赖养老金来维持生活。退休时期的开销可能会增加，因为我们有更多的时间来享受生活，并可能需要支付医疗费用。没有足够的养老金，可能会导致财务困境和生活质量的下降。然而，过去几年来，养老金的问题开始浮出水面。许多国家的养老金计划出现了严重的收支失衡，这意味着未来退休者可能无法得到他们应有的养老金。为了不让自己陷入这个困境，我决定自己注册一个公司，并设立一个灵活而稳定的养老金计划。从零开始的公司注册注册一个公司并不是一件容易的事情，尤其是对于一个年长的创业者来说。但是，我相信只有拥有自己的公司，我才能更好地掌控自己的财务未来。在开始注册公司之前，我进行了大量的研究和咨询。我了解了注册公司的法律和法规，并咨询了专业人士的意见。我发现，虽然这是一个挑战，但只要我做好充分的准备，就能够成功实现我的目标。通过一系列的手续和文件提交，我成功地注册了自己的公司。这是一种令人兴奋却又略带紧张的感觉，意味着我正式踏上了创业的道路。设立养老金计划注册公司只是迈出了第一步，我还需要设立一个养老金计划，以确保我在退休后能够享受稳定的收入。首先，我和一位财务顾问进行了一次详细的咨询，了解了各种养老金计划的优缺点。我了解到，有许多类型的养老金计划可供选择，如个人养老金账户（IRA）、401(k)计划，以及SEP IRA等。根据我的财务状况和投资目标，我选择了SEP IRA。SEP IRA允许我作为公司的雇主和雇员同时缴纳养老金，并享受税收优惠。这种计划为我提供了更大的灵活性和自由度，以调整自己的养老金投资。然后，我设定了一个定期的缴纳计划，以确保我每月都能缴纳养老金。我计划向我的养老金账户每个月自动划拨一定金额，并设定了一个合理的目标收入。这样，我就能够逐渐积累养老金，为未来的退休生活做好充分准备。重视养老金的重要性养老金是我创业旅程中的一个重要目标。它不仅能够为我提供退休后的经济保障，还能激发我在创业过程中保持动力和专注。而我自己注册了一个公司并设立了养老金计划，不仅让我能够在退休后享受优质生活，还提醒我要努力工作，并保持对财务未来的把握。这个过程虽然充满了挑战，但我相信只有通过自主创业和养老金计划，我才能够实现自己的梦想，并在未来的岁月中过上富有品质的生活。

随着人口老龄化的加剧，养老问题一直备受关注。为了鼓励个人养老金的积累，我国出台了个人养老金抵扣个税优惠政策，旨在帮助民众实现财富增值。这一政策不仅在财务规划中扮演重要角色，还为广大民众带来了多重财务益处。1. 全面解读个人养老金抵扣个税优惠政策，助力民众实现财富增值个人养老金抵扣个税优惠政策是指个人在缴纳养老金时，可以按照一定比例将其纳税基数减少，从而减轻个人的纳税负担。根据政策规定，个人可以将每年缴纳的养老金金额，按照一定比例抵扣个人所得税。这一政策的出台，为民众提供了积极的财务支持，有助于实现财富增值。首先，个人养老金抵扣个税优惠政策可以降低个人的税收负担。在养老金抵扣个税优惠政策的支持下，个人可将一部分本应缴纳的个人所得税转化为养老金储蓄，有效减少了个人的税负。这为个人提供了更多的财务空间，可以用于其他投资或消费，进一步增加个人财富。其次，个人养老金抵扣个税优惠政策可以推动个人养老金的积累。通过将养老金抵扣个税的优惠政策与个人养老金计划相结合，个人可以更有动力地缴纳养老金，积极参与到个人养老金计划中。这样，个人养老金的积累将更加充分，为个人的老年生活提供更好的保障。最后，个人养老金抵扣个税优惠政策可以提升个人财务规划的效果。在财务规划中，养老问题一直是一个重要的考虑因素。通过个人养老金抵扣个税的优惠政策，个人可以在财务规划中更好地考虑养老问题，为自己的未来提供更加可靠的财务保障。这一政策的出台，为个人财务规划提供了更多的选择和可能性。2. 个人养老金抵扣个税优惠：为何成为未来财务规划的重要一环？个人养老金抵扣个税优惠政策之所以成为未来财务规划的重要一环，主要有以下几个原因。首先，个人养老金抵扣个税优惠政策可以有效提升个人养老金的积累效果。在传统的养老金计划中，个人缴纳的养老金是不能抵扣个人所得税的，这导致个人养老金的实际积累效果较低。而个人养老金抵扣个税的优惠政策的出台，使得个人缴纳的养老金可以抵扣个人所得税，从而提高了个人养老金的实际积累效果。这将为个人在退休后提供更加可靠的财务保障。其次，个人养老金抵扣个税优惠政策可以增加个人的财务灵活性。在传统的养老金计划中，个人缴纳的养老金是不能随意支取的，只能在退休后按照一定规定的方式领取。而个人养老金抵扣个税的优惠政策的出台，使得个人可以将一部分本应缴纳的个人所得税转化为养老金储蓄，这为个人提供了更多的财务灵活性。个人可以根据自己的实际情况，在养老金计划和个人所得税之间进行更加灵活的调配，实现更好的财务规划。最后，个人养老金抵扣个税优惠政策可以提升个人的财务安全感。在财务规划中，个人的风险承受能力和财务安全感一直是重要的考虑因素。通过个人养老金抵扣个税的优惠政策，个人可以更好地提升自己的财务安全感。个人养老金的积累和养老金计划的参与，将为个人的财务安全提供更加可靠的支持。3. 政策红利！个人养老金抵扣个税优惠为您带来多重财务益处个人养老金抵扣个税优惠政策的出台，为广大民众带来了多重财务益处。首先，个人养老金抵扣个税优惠政策可以提升个人的财务收益。通过将一部分本应缴纳的个人所得税转化为养老金储蓄，个人可以在财务收益上获得更多的回报。这将为个人实现财富增值提供更加有力的支持。其次，个人养老金抵扣个税优惠政策可以增加个人的财务安全感。在面临退休和养老问题时，个人的财务安全感一直是重要的考虑因素。通过个人养老金的积累和养老金计划的参与，个人可以更好地提升自己的财务安全感，为未来的老年生活提供更好的保障。最后，个人养老金抵扣个税优惠政策可以提升个人财务规划的效果。在财务规划中，个人需要综合考虑各种因素，制定出最佳的财务规划方案。通过个人养老金抵扣个税的优惠政策，个人可以更好地考虑养老问题，为自己的未来提供更加可靠的财务保障。这将为个人财务规划的效果提供更多的选择和可能性。看了上面说的几点我们知道，个人养老金抵扣个税优惠政策为民众带来了多重财务益处。通过降低个人的税收负担、推动个人养老金的积累和提升个人财务规划的效果，这一政策助力民众实现财富增值，为未来的财务规划提供更好的支持。因此，我们应积极参与个人养老金计划，充分利用个人养老金抵扣个税的优惠政策，为自己的财务增值创造更多的机会。

享受个税优惠，个人养老金抵扣带来的福利大随着社会经济的不断发展，个人养老金抵扣成为了越来越多人关注的话题。作为一项智慧理财的选择，个人养老金抵扣不仅能够帮助我们更好地规划未来的养老生活，还能够享受到个税优惠带来的福利。税收减免新政策的出台，让个人养老金抵扣成为了更多人受益的选择。在本文中，我们将探讨个人养老金抵扣带来的福利，并介绍个人养老金抵扣的相关内容。1. 享受个税优惠，个人养老金抵扣带来的福利大个人养老金抵扣作为一项智慧理财的选择，不仅能够帮助我们积累养老基金，还能够享受到个税优惠带来的福利。在个人养老金抵扣的政策下，我们可以将一部分工资作为个人养老金进行缴纳，并在纳税时享受相应的个税减免。这不仅能够减轻我们的负担，还能够为我们的未来养老生活提供更多的保障。2. 税收减免新政策，个人养老金抵扣让您受益更多近年来，我国税收政策不断调整和完善，个人养老金抵扣作为其中的一项新政策，让更多人受益。根据相关政策规定，我们可以将每年一定比例的工资作为个人养老金进行缴纳，并在纳税时享受相应的个税减免。这意味着我们不仅能够积累养老基金，还能够减少纳税金额，为自己创造更多的财务自由。3. 智慧理财之选，个人养老金抵扣助您轻松减税个人养老金抵扣作为一项智慧理财的选择，不仅能够帮助我们规划未来的养老生活，还能够助我们轻松减税。通过将一部分工资作为个人养老金进行缴纳，我们不仅能够为自己的未来养老生活做好准备，还能够享受到个税优惠带来的福利。这样一来，我们不仅能够积累更多的养老基金，还能够减轻自己的负担，享受更多的财务自由。结语：个人养老金抵扣作为一项智慧理财的选择，不仅能够帮助我们规划未来的养老生活，还能够享受到个税优惠带来的福利。税收减免新政策的出台，为更多人提供了个人养老金抵扣的机会。通过合理规划个人养老金的缴纳，我们不仅能够为自己的未来养老生活做好准备，还能够享受到个税减免带来的实惠。因此，个人养老金抵扣将成为越来越多人选择的智慧理财之选，为我们的未来提供更多的保障和福利。

随着人们生活水平的提高，越来越多的人开始关注自己的养老生活。为了保证退休后有一个充实美好的生活，我们需要提前做好养老准备。而个人养老金抵扣个税优惠政策的出台，为我们提供了一种很好的养老储备方式。个人养老金抵扣个税优惠政策，是指个人在缴纳养老保险费用时，可以享受税务上的优惠政策。这个政策的出台，旨在鼓励个人提前储备养老金，以便在退休后能够享受更好的生活。通过个人养老金的储备，我们可以有效地缓解养老金缺口的问题，为自己的退休生活做好充分的准备。个人养老金抵扣个税优惠政策解读，让您的退休生活更加美好个人养老金抵扣个税优惠政策的核心内容是，个人在缴纳养老保险费用时，可以享受税务上的优惠政策。具体来说，个人可以将缴纳的养老保险费用，按照一定比例抵扣个人所得税。这个比例的具体数值，根据不同地区和不同个人情况而有所不同。值得注意的是，个人养老金抵扣个税优惠政策并不是所有人都能够享受的。首先，只有在缴纳社会保险的人才能够享受这个政策；其次，只有在缴纳了一定年限的社会保险费用之后，才能够享受到这个政策的优惠。因此，对于那些还没有开始缴纳社会保险费用的年轻人来说，最好尽早开始缴纳社会保险，以便在未来能够享受到更多的优惠。如何申请个人养老金抵扣个税优惠，迎接更加充实的退休生活要想申请个人养老金抵扣个税优惠，首先需要保证自己已经缴纳了一定年限的社会保险费用。具体的年限标准，可以根据当地的政策来确定。一般来说，需要缴纳满5年或者10年的社会保险费用，才能够享受到这个政策的优惠。其次，需要在个人所得税申报时，填写相关的信息，包括缴纳的养老保险费用、享受个人养老金抵扣个税优惠的比例等等。这个过程比较简单，只需要按照要求填写相关信息即可。最后，需要注意的是，个人养老金抵扣个税优惠政策只是一种较为简单的养老储备方式，不能代替个人的其他养老储备方式。因此，我们还需要根据自己的实际情况，选择适合自己的养老储备方式，以便在退休后能够享受更加充实的生活。结语个人养老金抵扣个税优惠政策的出台，为我们提供了一种很好的养老储备方式。通过合理规划，我们可以在退休后享受到更加美好的生活。因此，我们应该尽早开始缴纳社会保险，以便在未来能够享受到更多的优惠。同时，还需要根据自己的实际情况选择适合自己的养老储备方式，以便更好地迎接未来的生活。

大家都知道，社保对于居民个人来说，其重要性体现在很多方面，能够为个人提供医疗、养老等方面的保障，那么，对于那些没有固定工作单位的灵活就业人员来讲，它们缴纳社保需要注意哪些问题？接下来，本文来带您对此进行具体了解！一、什么是灵活就业人员？灵活就业人员是指，以非全日制、临时性和弹性工作等灵活形式就业的人员。包括：未就业人员、自谋职业人员、退休人员、失业人员辞职人员、从事个体劳动的人员等。二、多大年龄可以以个人身份参保呢？16岁以上、法定退休年龄以下都可以，当然还有特殊情况，如果达到退休年龄却未缴满社保的可以这么做：如女性55岁退休，社保缴纳了14年未缴满15年，可以延长一年，个人身份参加养老保险。另外，如果您是社会保险法实施之前（即2011年7月1日之前）参加的养老保险，也分这以下两种情况：举个例子：1、张阿姨于2006年6月1日首次参保，2020年时达到法定退休年龄时累计交费14年，可继续缴纳一年，领取养老金；2、陈阿姨于2011年3月1日首次参保，2020年达到法定退休年龄时累计交费9年，可继续缴纳5年，再一次性交剩下的一年，即可领取养老金。三、个人交社保到底划不划算？与单位职工参保相比，灵活就业人员自己缴纳费用显然是不划算的。1、如果是单位职工缴纳社保，则单位缴纳20%进入统筹账户，个人缴纳8%进入个人账户；2、灵活就业人员缴纳社保，则是本人缴纳20%，其中12%进入统筹账户，8%进入个人账户。但是与无社保人员相比，社会保险具有特殊的保障功能。如养老保险给你退休以后提供生活保障，医疗保险在你患病时提供就医保障。最后：社保是一种保险，不建议从投资的角度看社保是否划算，如果嫌低，还可再上一份商业保险作为补充。以上是对“灵活就业人员缴纳社保需要注意哪些问题”的相关介绍。对于想要缴纳社保的灵活就业人员来说，如若对社保缴纳相关事项不够了解，便有必要对文中介绍内容进行详细把握，必要时也可以咨询第三方专业代理机构获取具体解答！

伴随着社保制度地进一步完善，社保政策也在不断进行优化和调整。近来，伴随着国家一系列社保政策的出台，有关于社保政策调整内容也备受人们关注。那么，有关于社保的这五项新调整，你了解多少？下面本文来对此进行介绍！一、因病致贫重病患者纳入救助范围在国务院办公厅印发《关于健全重特大疾病医疗保险和救助制度的意见》中，明确了对不符合低保、特困人员救助供养或低保边缘家庭条件，但因高额医疗费用支出导致家庭基本生活出现严重困难的大病患者(以下称因病致贫重病患者)，根据实际给予一定救助。其中，对低保对象、特困人员符合规定的医疗费用可按不低于70%的比例救助，其他救助对象救助比例原则上略低于低保对象。具体救助比例的确定要适宜适度，防止泛福利化倾向。二、社保缴费基数上下限调整在2021年11月，安徽、重庆、宁夏、天津等多地发布了社保缴费基数上下限。一般情况下，职工参加社保，缴费基数不能低于下限，不能高于上限。因此，新的社保缴费基数上下限发布后，职工社保的最低和最高缴费也会发生变化。随着社保缴费下限提高，个人缴费也会上涨，不过，以后的养老金待遇也会水涨船高。三、养老金计发基数公布同样在2021年11月，山东、江西、天津、陕西等省份陆续公布养老金计发基数。在2021年度养老金计发基数公布后，对于2021年的部分退休人员来说，他们的养老金会按照新基数重新核定，并且会进行补差。四、上调基础养老金去年，16个省份提高了城乡居民养老保险省级基础养老金，此项调整惠及上海、北京、西藏、浙江、江苏、广西、内蒙古、宁夏、新疆(含新疆生产建设兵团)、江西、甘肃、吉林、山东、湖北、安徽、海南等地的7209万城乡老人。五、电子社保卡2021年1月1日之后申领或补换的第三代社保卡，将由全国社保卡服务平台生成电子社保卡，并签发至同步申领渠道，经本人同意后可直接使用电子社保卡。电子社保卡作为实体社保卡的线上形态，与“实体卡一一对应，唯一映射”，是社保卡线上应用的有效凭证。比如就医的时候如果忘了带实体社保卡，可以出示电子社保卡。以上是对社保五项新调整的相关介绍。企业和职工个人如对此不了解，便可对文中内容进行详细把握！

据国家税务总局网站消息，为贯彻落实《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》（国办发〔2022〕7号）有关要求，11月3日，财政部、税务总局两部门联合发布《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》（以下简称《公告》），《公告》就个人养老金有关个人所得税政策进行了明确。具体内容为：一、自2022年1月1日起，对个人养老金实施递延纳税优惠政策。在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照121696元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；在领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。二、个人缴费享受税前扣除优惠时，以个人养老金信息管理服务平台出具的扣除凭证为扣税凭据。取得工资薪金所得、按累计预扣法预扣预缴个人所得税劳务报酬所得的，其缴费可以选择在当年预扣预缴或次年汇算清缴时在限额标准内据实扣除。选择在当年预扣预缴的，应及时将相关凭证提供给扣缴单位。扣缴单位应按照本公告有关要求，为纳税人办理税前扣除有关事项。取得其他劳务报酬、稿酬、特许权使用费等所得或经营所得的，其缴费在次年汇算清缴时在限额标准内据实扣除。个人按规定领取个人养老金时，由开立个人养老金资金账户所在市的商业银行机构代扣代缴其应缴的个人所得税。三、人力资源社会保障部门与税务部门应建立信息交换机制，通过个人养老金信息管理服务平台将个人养老金涉税信息交换至税务部门，并配合税务部门做好相关税收征管工作。四、商业银行有关分支机构应及时对在该行开立个人养老金资金账户纳税人的纳税情况进行全员全额明细申报，保证信息真实准确。五、各级财政、人力资源社会保障、税务、金融监管等部门应密切配合，认真做好组织落实，对本公告实施过程中遇到的困难和问题，及时向上级主管部门反映。六、本公告规定的税收政策自2022年1月1日起在个人养老金先行城市实施。另外，《公告》指出，个人养老金先行城市名单由人力资源社会保障部会同财政部、税务总局另行发布。上海市、福建省、苏州工业园区等已实施个人税收递延型商业养老保险试点的地区，自2022年1月1日起统一按照本公告规定的税收政策执行。

大家都知道，缴纳社保非常重要，因此，有关于社保缴纳的常见问题，个人就要及时进行了解、把握。本文来对进行说明、介绍！问题一 ：辞职了，没工作，社保断缴了，可以补缴吗？答：不可以。只有在单位就业期间应缴未缴的社保费，才能补缴。问题二 ：灵活就业人员社保费断缴了，可以补缴吗？答：不可以。根据国家和本市相关政策规定，灵活就业人员应当按月缴费，不得以事后追补缴费的方式增加缴费年限。问题三 ：单位工作期间未缴社保费的，可以自己补吗？答：不可以。属于单位应缴未缴的，要由单位补缴！问题四 ：社保费断缴了，之前缴的养老保险会清零吗？答：不会的。根据相关规定，参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费满15年的，可以按月领取基本养老金。这里的“累计缴费满15年”是指个人按照规定缴纳养老保险的“累计”年限，而非“连续”年限。问题五：社保费多次断缴，影响养老金申领吗？答：不影响！中断缴费前后的缴费年限是可以累计计算的，没有要求必须是连续缴费。养老保险遵循“多缴多得，长缴多得”的原则，缴费年限越长，缴费水平越高，以后领到的养老金就越多。问题六：社保卡丢了如何补办？答：首先，在社保卡丢失后，应先进行挂失，社保卡挂失分为临时挂失和正式挂失，可以通过社保卡服务机构的网点、12333电话服务热线、网上服务平台和社保卡服务银行的客服平台办理临时挂失；或者持有效身份证件分别到社保卡服务机构、社保卡服务银行网点办理社会保障应用、银行账户应用的正式挂失。其次，通过各地社保服务APP、小程序或“微信公众号”，申请“社保卡补换卡或卡申领”，即可补办社保卡。

【个人养老金保险产品再扩容】中国银行保险信息技术管理有限公司发布的最新名单显示，个人养老金保险产品已由20款增至25款。本次新增的5款产品分别为：农银人寿的“农银人寿金穗兴民养老年金保险（万能型）”“农银人寿金穗利民两全保险”、建信人寿的“建信悦享延年养老年金保险（万能型）”“建信尊享延年养老年金保险”、新华养老的“新华养老盈佳人生专属商业养老保险”。

近期，“推动指数基金纳入个人养老金配置范围”在业界引起热议。《证券日报》记者就这此采访了多位业内人士，进一步探讨扩大个人养老金配置范围的可行性及影响。配置范围需逐次扩大个人养老金制度实施已有3个多月，成效初步显现。“不过，在个人养老金发展过程中存在两点不足之处：一是我国个人养老金整体规模有待提高，二是我国个人养老金投资收益有待提高。因此，扩大个人养老金配置范围，对于我国个人养老金发展具有重要意义。”恒生前海指数及量化投资部总经理杨伟在接受《证券日报》记者采访时表示。

11月25日，人力资源和社会保障部会同财政部、国家税务总局发布“关于公布个人养老金先行城市(地区)的通知”，宣布个人养老金制度在北京、上海、广州、西安、成都等36个先行城市或地区启动实施，这标志着个人养老金业务正式落地。与此同时，银行、保险、公募基金及相关代销机构业务也渐次开展。11月28日，公募基金个人养老金业务也进入实操阶段——Y份额申购正式启动。多家机构表示，个人养老金基金的落地将为资本市场直接融资体系提供长期稳定资金来源，对于资本市场生态优化和实体经济长期发展具有深远影响。

2022金融街论坛年会在北京举办，在议题为“全球视野下的国民多元化养老金融体系展望”的论坛上，人力资源和社会保障部副部长李忠出席表示，个人养老金实施办法、财税政策、金融产品规则等配套政策陆续出台，中国特色的个人养老金制度体系初步构建，个人养老金信息管理服务平台对接测试进展顺利，基本具备上线运行能力，首批参与个人养老金业务的金融机构已经确定，个人养老金产品陆续推进。目前个人养老金各项准备工作基本完成，即将启动实施。

由银行业理财登记托管中心(以下简称理财登记中心)负责建设的个人养老金理财行业平台已于近日完成技术上线，这意味着个人养老金投资理财产品相关的金融行业平台基础技术设施已成功搭建，支持个人养老金投资理财业务全面落地。根据《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》，个人养老金资金账户资金可投资的金融产品包括银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等。为支持个人养老金投资银行理财产品业务顺利开展，在人社部、银保监会的指导和支持下，理财登记中心开展了理财行业平台建设工作，与人社部信息平台，以及商业银行、理财公司等机构建立系统对接，为个人养老金业务提供支持。据介绍，本次理财行业平台主要上线三项功能。一是收开立唯一个人养老金平台账户。理财行业平台为每个使用个人养老金投资理财产品的投资者开立唯一个人养老金平台账户，记载其个人养老金理财产品投资情况。二是实现个人养老金投资理财产品信息统一报送。理财行业平台基于理财产品中央数据交换平台高效、安全的数据传输优势，直联各家参与个人养老金投资理财产品业务的商业银行和理财公司等金融机构，统一汇总个人养老金投资理财产品相关信息，向人社部信息平台统一报送理财产品信息和投资者信息。三是支持个人养老金投资理财产品相关信息统一发布。中国理财网开设个人养老金理财专栏，发布符合监管部门规定的个人养老金投资理财产品相关的机构名单和产品名单，为投资者查询个人养老金理财产品信息提供便捷服务。理财登记中心表示，后续将全力协助个人养老金金融机构接入理财行业平台，支持个人养老金业务正式推出。同时进一步丰富理财行业平台系统功能，提供交易数据和资金信息统一交互等服务，提升机构和投资者的使用体验，为个人养老金业务平稳有序运行保驾护航。

关心“养老投资”的小伙伴要注意了，上周末，个人养老金三大重磅政策接连发布，个人养老金投资迎来新变化！就在上周五（11月4日），人社部等五部委联合发布《个人养老金实施办法》（以下简称《实施办法》）。同一天，期盼已久的《个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定》（以下简称《暂行规定》）也正式出台，标志着个人养老金投资公募基金业务正式落地施行；此外还有11月3日发布的《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》同样值得关注，《公告》明确提出，自2022年1月1日起对个人养老金实施递延纳税优惠政策。（参考来源：新华社，2022.11.04；人力资源和社会保障部官网，2022.11.04）这三份重磅文件的出台，让个人养老金制度按下了“加速键”。养老金投资又被称为“有远见的投资”，对每个人来说都意义深远。咱们今天就来解读一下，最新落地的政策都明确了哪些重要内容？又给养老投资带来哪些新变化？01明确市场最关注的六个核心问题在上周末落地的养老金政策文件中，《实施办法》是分量颇重的一份，明确了大家比较关注的几个核心问题：一是参保范围。和4月21日发布的《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》相同，只要参加了城镇职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险的，都可以参加个人养老金制度。二是账户开立。首先，通过全国统一线上服务入口或者商业银行渠道，在信息平台开立个人养老金账户；之后选择一家银行开立或指定原有账户作为自己的个人养老金资金账户。这两个账户都是唯一的而且互相对应，通过商业银行可以一次性开立这两个账户。三是账户变更。个人养老金账户有且只有一个，但却可以在不同商业银行之间变更。四是缴纳额度。参加人每年缴纳个人养老金额度上限为1.2万，可以按月、分次或者按年度缴纳，缴费额度按自然年度累计，次年重新计算。五是投资品种。账户资金可以自主决定购买产品的品种和金额，包括理财产品、储蓄存款、商业养老保险和公募基金等等。六是税收优惠。参加人可以通过国家社会保险公共服务平台等全国统一线上服务入口或者商业银行渠道，获取享受税收优惠政策的缴费凭证。（上述来源：人力资源和社会保障部官网，2022.11.04；人民融媒体，2022.11.04）02更多符合要求的公募产品将成为养老投资新选择如果说《实施办法》是对个人养老金制度的进一步明确，那么《暂行规定》就是个人养老金业务完成顶层设计后，在公募基金领域出台的重要配套政策。这份文件对于想要购买养老基金产品的投资者来说比较重要，小夏这里也跟大家梳理了四个要点——首先，拓宽了个人养老金基金产品范围。第一，个人养老金可以投资的基金产品为最近4个季度末规模不低于5000万元或者上一季度末规模不低于2亿元的养老目标基金；第二，待个人养老金制度全面推开后，将纳入投资风格稳定、投资策略清晰、运作合规稳健且适合个人养老金长期投资的股票、混合、债券基金及FOF等；第三，后续还会逐步纳入适合个人养老金长期投资需求的其他基金。相较此前的征求意见稿，落地文件极大拓宽了个人养老金基金的准入门槛，让更多优质公募产品成为养老投资的新选择。其次，鼓励大家在积累期长期投资、领取期长期领取，这有助于投资者养老投资习惯的养成。同时还引导了行业推行长周期考核机制，市场预计此举可能会对基金投资风格造成较大影响，未来基金公司会更加注重“长跑”业绩。再者，个人养老金基金的费率优惠。政策要求，个人养老金基金单设份额，只面向个人养老账户的投资者，不收取销售服务费，可以豁免申购限制和申购费用，还可以对管理费和托管费实施一定费率优惠。最后，还回答了“怎么取”问题，当基金份额赎回时，应转入个人养老金资金账户，为未来服务个人养老投资、提供资产配置解决方案预留空间，进一步为老百姓的养老投资“保驾护航”。（上述参考：中国基金报，2022.11.04；中国证券报，2022.11.04），当基金份额赎回时，应转入个人养老金资金账户，为未来服务个人养老投资、提供资产配置解决方案预留空间，进一步为老百姓的养老投资“保驾护航”。（上述参考：中国基金报，2022.11.04；中国证券报，2022.11.04）本文为转载内容，授权事宜请联系原著作权人。

4月21日，《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》，明确了个人养老金的参加范围、制度模式、缴费水平、投资和领取等事项。1.啥是个人养老金？简而言之，个人养老金是我国养老保险体系的第三支柱。目前，我国养老保险体系第一支柱是基本养老保险，职工养老保险加上城乡居民养老保险已经覆盖超过10亿人。第二支柱是企业年金和职业年金，已经覆盖5800多万人。作为第三支柱的个人养老金制度，此前一直没有出台，属于一个短板，如今这一短板终于补齐。有人认为个人养老金出台之后，目前缴纳的养老保险就被替代了，未来养老要靠自己了，这其实是误解。2.谁可以参加？根据意见，在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，可以参加个人养老金制度。目前，参加基本养老保险的已经有10亿多人，所以，等个人养老金全面推开后，这10亿多人都能参加个人养老金制度。需要注意的是，个人养老金并非是强制缴纳的，而是个人自愿参加的。3.缴费多少？意见明确，个人养老金实行个人账户制度，缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累。参加人通过个人养老金信息管理服务平台，建立个人养老金账户。参加人每年缴纳个人养老金的上限为12000元。个人养老金完全是个人缴费，这跟在单位参加职工养老保险不同，在单位缴纳职工养老保险，是单位和职工共同缴费。4.如何投资？个人养老金资金账户资金用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值的满足不同投资者偏好的金融产品，参加人可自主选择。参与个人养老金运行的金融机构和金融产品由相关金融监管部门确定，并通过信息平台和金融行业平台向社会发布。5.跟银行存款有啥区别？意见发布之后，不少网友提出疑问，个人养老金跟我自己去银行存款有啥区别？中国社科院世界社保研究中心执行研究员张盈华对中新财经“中国新观察”栏目表示，个人养老金跟个人存款有很大区别：第一，个人养老金在一定额度内有个人所得税的优惠。第二，对接个人养老金的投资产品都是经过遴选的合格产品，兼顾安全性和盈利性；第三，个人养老金采取账户封闭管理，一般不允许提前支取，是“化短为长”的资产管理手段。根据意见，国家制定税收优惠政策，鼓励符合条件的人员参加个人养老金制度并依规领取个人养老金。6.这是不是国产版的401(k)？张盈华解释，美国的401(k)其实是企业年金，需要单位和个人共同缴费，而个人养老金完全是个人缴费，类似于IRA(个人退休账户)。7.个人养老金如何领取？根据意见，参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国(境)定居，或者具有其他符合国家规定的情形，经信息平台核验领取条件后，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金，领取方式一经确定不得更改。领取时，应将个人养老金由个人养老金资金账户转入本人社会保障卡银行账户。参加人死亡后，其个人养老金资金账户中的资产可以继承。 8.有何突破和亮点？“相比2018年开始的税收递延型个人商业养老保险，此次文件有了许多新突破”，张盈华认为，合格个人养老金产品多样化，满足参加人的多样化需求；个人养老金产品供给主体多元化，各类金融机构均可竞争加入，大大拓宽市场主体参与度；参与人的消费选择权多样化，个人可在各种合规机构或渠道开立账户和选择购买个人养老金产品，参与便利性大大提高。同时，张盈华建议，可以允许在特殊情况下(例如重大疾病、应急、必要的教育培训等)有限度的提前支取，并对补税、归还等作出规定，增进账户管理的弹性。9.带来什么利好？张盈华认为，个人养老金有助于推进多层次、多支柱养老保险体系建设，可以丰富大家的养老选择，同时也对资本市场有一定好处，一是可增加长期资金的供给，二是有利于投资的长期性。业内人士分析，由于个人养老金主要面向风险偏好相对较低的投资需求，追求长期的绝对收益，对安全性和稳健性要求较高。个人养老金的大力发展，预计将带动长期增量资金配置相对稳健的产品。10.现在就能买吗？根据意见，人力资源社会保障部、财政部要加强指导和协调，结合实际分步实施，选择部分城市先试行1年，再逐步推开。张盈华表示，此次试点周期一年，应密切跟踪试点，及时公布合格个人养老金产品目录、合格机构条件等，同时做好公众宣传，提高对个人养老金的认知。