如今，一些新成立的企业由于未正式进行经营或经营期间没有交易发生等情形，因此就误以为自身不需要进行税务申报或长期进行零申报。但事实上，企业在不符合条件的情况下采取此类做法是十分错误的，通常会给企业带来税务风险。那么，公司不做税务申报或长期零申报具体有什么影响？接下来，本文来带您对此进行了解！

正常而言，注册公司领取营业执照开始经营后，一般从第二个月开始，就要开始记账报税，纳税申报。不过，由于现实中一般新公司没有业务，所以新注册公司前期是可以申请零申报的，并且国家对零报税持续的时间作出强制要求，如果你注册好公司，还没准备好投入运营，没有相关业务发生，增值税可以零申报，直到有收入再正常申报。

但是如果长时间不做税务申报，会导致企业的纳税信用等级降低，限制企业后期正常业务，不允许企业贷款，甚至罚款，拉入税务黑名单等。

1、会被税务机关纳入重点监控名单，甚至会被税务机关进行核查。

2、有收入及应纳税款却办理零申报，属于偷税！

根据《税收征收管理法》第六十四条：

纳税人、扣缴义务人编造虚假计税依据的，由税务机关责令限期改正，并处五万元以下的罚款。

纳税人不进行纳税申报，不缴或者少缴应纳税款的，由税务机关追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金，并处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款。

3、非正常原因，一个评价年度增值税连续3个月或者累计6个月零申报的，不能评为A级纳税人。

提供虚假申报材料享受税收优惠政策的，直接降为D级纳税人！

4、长期零申报，并且持有发票的纳税人，发票不仅会降版降量，还会被要求去税务机关对发票的使用情况进行核查。

5、长期零申报超过6个月，可能会被列入“非正常户”，甚至还可能会被吊销营业执照。

以上是对“公司不做税务申报或长期零申报有什么影响”这一问题的具体解答。对于新成立的企业或对零申报等相关事项不太了解的企业来说，如若面临此方面的问题，便有必要对文中介绍内容进行详细了解，从而以维护好企业的税务安全，实现企业有序经营发展！

企业在初创期，经常会遇到 “零申报”的情况！如何判断自己所在的企业是否可以零申报？哪几种情况不能零申报？零申报有哪些误区？今天小慧从不同角度带老板们了解一下，不一样的“零申报”。

一、如何判断自己所在的企业是否可以零申报呢？

关于2020年企业是否可以做零申报处理的判断标准！税务局是这样规定的：

1、增值税零申报：小规模纳税人应税收入为0，一般纳税人当期无销项税额，且无进项税额。

2、企业所得税零申报：纳税人当期未经营，收入/成本基本为0。

3、其他税种零申报：计税依据为0时。

简单地说就是：在纳税申报所属期内，收入、成本和费用均为0，企业才能零申报。

二、零申报2大误区

误区一：长期亏损的企业，企业所得税做零申报处理

举个例子：甲企业2018年处于亏损状态，正常来说，甲企业的亏损是能够向以后五个纳税年度结转弥补，但如果甲企业做了零申报，那么第二年盈利就不能弥补以前年度亏损了，会造成企业损失。

如果甲企业2018年做了企业所得零申报，却将亏损延长到以后年度扣除，是违反税法规定的，所以亏损企业要慎重零申报。

误区二：已预缴税款只需零申报

原因：虽然已在代开发票的情况下缴纳了税款，但仍不能做零申报处理。

正确的方法：销售收入（包括代开发票销售额）应该是在指定的栏目中填写，系统将自动生成已付税款并予以冲抵。

三、注意！这三种情况不能零申报

1、企业长期亏损，企业所得税可零申报？

答：不能！企业的亏损是可以向以后五个纳税年度结转弥补的，如果做了零申报，则第二年盈利就不能弥补以前年度亏损了，会造成企业损失。如果当年做了企业所得税零申报，却将亏损延长到以后年度扣除，是违反税法规定的，所以亏损企业要慎重零申报。

2、已预缴税款只需零申报？

答：虽然代开发票等情况已经缴纳了税款，但还是不能做零申报处理。正确做法应该是在规定栏目中填写销售收入（包括代开发票销售额），系统就会自动生成已经缴纳的税款，进行冲抵。

3、如果违规零申报会承担什么后果？

答：免税、无应纳税款和零申报，虽然最后结果都是应纳税额为零，但是在实务上的区别还是很大的。纳税人要正确进行零申报，违规零申报不仅会造成企业利润损失，更会影响企业信用，增加税收风险哦。如属于虚假的零申报，将按《征管法》等有关规定追征税款，并进行税务行政处罚，并影响到你的信用等级，企业一定要诚信经营，按规定如实向税务机关进行申报。

四、长期“零申报”后果

1、税务机关将纳税人纳入重点监控范围，并按照相关规定进行纳税评估。

在评估过程中发现其存在隐瞒收入、虚开发票等行为，要求其补缴当期税款与滞纳金，并可按规定对其处以罚款，情节严重的移送稽查；

2、纳税人为走逃户的，按规定纳入重大失信名单并对外公告。

同时利用系统核查“受票方”，核查其是否存在善意取得虚开增值税发票、恶意串通等情况，并按照规定进行查处，同时将走逃户纳税人直接评定为D纳税人，承担D纳税人后果；

3、对长期零申报且持有发票的纳税人，发票降版降量。

同时可以按规定要求纳税人定期前往税务机关对发票的使用进行核查。

4、税务机关通过核查，可以按照相关规定采用成本费用公式核定纳税人收入。

企业零申报只是暂时的解决办法，但不是长期的解决办法。如果公司没有应税收入，建议仔细考虑是否继续经营，而不想经营的公司必须及时注销，以避免税收风险和信用降级的风险。

如果你想零申报，你还必须按时记账，并按时填写纳税申报单。如果你经常忘记申报，当心被列为“非正常户”。

相关提醒：免税、无应纳税款与零申报，虽然最后结果都是应纳税额为零，但是区别很大，纳税人要正确进行零申报。违规零申报会造成企业利润损失，更会影响企业信用，增加税收风险。

当前，针对于市场中新成立的公司而言，注册公司领取营业执照开始经营后，一般从第二个月开始，就要开始记账报税，进行税务申报，不过由于现实中一般新公司没有业务，所以新注册公司前期是可以申请零申报的。那么，如果公司不做税务申报或长期零申报（超过6个月）会有什么影响吗？下面本文来对这一初创企业颇为关心的问题进行介绍！

事实上，在一定时期内，新公司是可以零申报的。但是！如果长时间不做税务申报，就会引起税局重视，严重的甚至会导致企业的纳税信用等级降底，限制企业后期正常业务，不允许企业贷款，甚至罚款，拉入税务黑名单等。详细说明如下：

1、可能被纳入重点监控

不申报或长期零申报，税务机关会按照相关规定进行纳税评估，在评估过程中发现其存在隐瞒收入、虚开发票等行为，要求其补缴当期税款与滞纳金，并可按规定对其处以罚款，情节严重的移送稽查。

2、对信用等级有影响

纳税人因非正常原因一个评价年度内增值税连续3个月或者累计6个月零申报、负申报的，不能评为A级。

3、发票可能降版降量

对长期零申报且持有发票的纳税人，发票降版增量。同时可按规定要求纳税人定期前往税务机关对发票的适用进行核查。

4、核定收入

税务机关通过核查，可以按照相关规定采用成本费用公式核定纳税人收入。

5、可能被吊销营业执照

公司成立后无正当理由超过6个月未开业的，或者开业后自行停业连续6个月以上的，可以由公司登记机关吊销营业执照。

可以零申报的情况

对于零申报的判断标准，税务局是这样规定的：

1、增值税零申报：

小规模纳税人应税收入为0，一般纳税人当期无销项税额，且无进项税额。

2、企业所得税零申报：

纳税人当期未经营，收入/成本基本为0。

3、其他税种零申报：

计税依据为0时。比如增值税零申报，随增值税、消费税附征的城市维护建设税、教育费附加免于零申报。

简单地说就是：在纳税申报所属期内，收入、成本和费用均为0，企业才能零申报。

以上是对“不申报或长期零申报会怎样”这一问题的具体解答。对于对这一问题不够了解的企业来说，可对文中介绍内容进行详细了解、把握！